На какой системе налогообложения выгодно работать с вайлдберриз

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На какой системе налогообложения выгодно работать с вайлдберриз». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В первые годы после запуска на онлайн-площадке можно было продавать только одежду и обувь. С ростом популярности маркетплейса появились и другие категории: от электроники и бытовой техники до ювелирных изделий и авиабилетов. Проще назвать товары, которыми запрещено торговать на площадке, чем перечислить все, что можно продавать на Wildberries.

Момент признания дохода на УСН

Спорным моментом считается дата, на которую нужно признавать доход для целей налогообложения. Безопаснее считать налог от даты зачисления денег на счет WildBerries. Объясню, почему так:

По общим правилам на УСН моментом признания доходов считается день поступления денежных средств на банковский счет или в кассу (п. 1 ст. 346.17 НК РФ). Из буквального толкования этой нормы следует, что включить полученную выручку в состав доходов заказчик (комитент, принципал, доверитель) должен на дату зачисления денег на его банковский счет (в его кассу).

Однако по гражданскому законодательству средства, полученные посредником в качестве оплаты за реализованные товары, принадлежат заказчику (п. 1 ст. 996, п. 1 ст. 971, ст. 1011 ГК РФ). Следовательно, у заказчика, который применяет упрощенку, доход возникнет в момент поступления денег на банковский счет, специальный счет (электронный кошелек) или в кассу посредника.

Если применяется УСН «доходы минус расходы», то в расходах признается стоимость товаров реализованных и оплаченных. То есть, если покупатель товар приобрел и оплатил комиссионеру WildBerries, то у Вас возникает и доход и расход.

Что продавать на Wildberries

Нельзя продавать:

• алкогольные напитки;
• табачную продукцию;
• лекарства;
• скоропортящиеся продукты;
• антикварные товары;
• животных;
• растения;
• пиротехнику;
• оружие;
• наркотики и другие незаконные товары.

У площадки не так много ограничений. Для начинающего селлера, чей товар подходит под требования маркетплейса, важнее понять, получит ли он желаемую прибыль. Что выгодно продавать на Wildberries?

К основным критериям прибыльного товара относят высокую оборачиваемость, объемную выручку и низкий уровень конкуренции. Еще важно, чтобы товар был качественным — будет меньше проблем с возвратами.

Больший доход начинающему селлеру также могут принести товары, которые относятся к зарождающемуся тренду. Например, так было с игрушками спиннер и поп-ит.

Иногда новичкам на Wildberries сложно сразу определиться с нишей, где есть деньги и спрос. Особенно если до этого селлер не работал с другими маркетплейсами. Вот несколько типов товара, которые могут принести доход начинающим продавцам:

1. Товары «невидимого спроса». Это контейнеры для хранения, средства для уборки и другие предметы, которые часто используются в быту. В отличие от одежды и обуви, они не требуют примерки перед покупкой, что снижает вероятность возврата.
2. Новинки. Товары, которые недавно появились на рынке и пока не представлены на Wildberries.
3. Постельные принадлежности, коврики, декор для дома. Такие предметы похожи на товары «невидимого спроса», а еще могут использоваться как подарок, особенно если они качественные и привлекательно выглядят.
4. Посуда и кухонная утварь. К этому типу относятся столовые приборы, наборы для коктейлей, кондитерские мешки, формы для запекания и другие товары. Все они могут пересекаться с товарами «невидимого спроса», новинками и декором для дома. Поэтому, как правило, их легко закупить и описать, а доля выкупа приближается к 100%.
5. Многофункциональная косметика и средства ухода. Это универсальные сыворотки, спреи 3 в 1 и другие товары, которые заменяют несколько разных средств. Они экономят деньги покупателей и приносят прибыль селлерам.
6. Сезонные товары. Подойдут продавцам, которые собираются выйти на Wildberries в преддверии праздников.

Озон
Даже если вы перепродаёте товары, на которых уже есть штрихкоды производителя, лучше сгенерировать новые коды в личном кабинете.

Если у нескольких товаров на маркетплейсе будет один и тот же штрихкод, может возникнуть путаница на складе: покупателю отгрузили товар другого продавца (а не ваш), товар оказался с браком. И в итоге возврат и негативные отзывы получаете вы.

Генерируются штрихкоды в личном кабинете, после этого выгружаются в виде файла и распечатываются.

Вайлдберриз
В личном кабинете формируются числовые коды. Далее их нужно превратить в штрихкоды с помощью сторонних сервисов (бесплатные легко найти в поиске). А после — распечатать и наклеить на каждый товар.

Общая система налогообложения ОСН (ОСНО).

На ОСН необходимо платить три налога:

1. НДС −20%, 10%, 0% ;
2. Налог на прибыль 20% ;
3. и налог на имущество.

ОСН применяется по умолчанию, если во время регистрации не подать заявление о переходе на другой режим налогообложения. ОСН подходит, если:

• • собираетесь работать с юр. лицами, для которых важно применять вычет по НДС, чтобы экономить на налогах;

• • будут обороты более 150 млн в год и больше 100 работников;

• • собираетесь заниматься бизнесом, для которого нельзя применять другие системы налогообложения.

Вайлдберриз, OZON и другие маркетплейсы являются плательщиками НДС, но работают на агентских договорах (договорах комиссии) и платят НДС от своего вознаграждения, а не от стоимости проданных товаров. Поэтому им все равно ОСН у вас или УСН.

Пример 1. ООО «Астра» применяет ОСНО. Компания приобрела товар стоимостью 50 000 руб. с НДС и реализовала его через маркетплейс за 110 000 руб. с НДС. Маркетплейс удержал комиссию 10%, то есть 11 000 руб. Рассчитаем общую налоговую нагрузку на ООО «Астра».

Определим итоговую сумму НДС для уплаты в бюджет:

• Начисленный НДС с реализации составит:

НДСн = 110 000 руб. / 120 % х 20 % = 18 333 руб.

НДС к возмещению со стоимости приобретенного товара:

НДСз = 50 000 руб. / 120 % х 20 % = 8 333 руб.

НДС к возмещению с комиссии маркетплейса:

НДСк = 11 000 / 120 % х 20 % = 1 833 руб.

Итого НДС к уплате в бюджет: НДСу = НДСн — НДСз — НДСк = 18 333 руб. — 8 333 руб. — 1 833 руб. = 8 167 руб.

• Рассчитаем налог на прибыль, который подлежит перечислению в бюджет:

Какие товары можно продавать самозанятым

Самозанятым можно открывать интернет-магазин, но в нём можно продавать только товары собственного производства. Если хотите перепродавать чехлы для смартфонов из Китая, то придётся открывать ИП или ООО. Самозанятым запрещена перепродажа и при выявлении нарушения последует штраф.

Многие самозанятые продают аксессуары ручной работы и цифровые продукты. Самозанятость отлично подходит инфобизнесменам, которые создают курсы и продают их в качестве цифровых товаров на маркетплейсах. Wildberries, в отличие от конкурентов, не ограничивает продажу таких продуктов.

По запросу «курс» в каталоге всего 92 товара вместе с книгами, но это не значит, что площадку невыгодно использовать как сервис по продаже цифровых товаров. Просто нужно найти подход и тогда получится выйти на хорошие показатели.

Кроме товаров не своего производства самозанятые не могут продавать подакцизные товары и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке в соответствии с текущим законодательством. Проблема в том, что с 2024 года надо будет маркировать все товары и тогда проблема встанет ребром для всех предпринимателей на НПД.

Какая комиссия предусмотрена для самозанятых?

Маркетплейс не предоставляет особые условия сотрудничества для самозанятых. Данная категория продавцов оплачивает стандартные тарифы в зависимости от выбранной категории. Процент варьируется от 5 до 15%. Дополнительные расходы связаны с хранением товаров, упаковкой и обработкой заказов на складах площадки.

Информация по поступлениям и списаниям средств представлена в разделе «Взаиморасчеты». Здесь можно проанализировать выручку от продажи, постоянные и переменные расходы за любой период с момента регистрации на маркетплейсе. При возникновении вопросов достаточно обратиться в службу поддержки. Ответ поступает в течение 24 часов.

В разделе «Документы» хранятся закрывающие документы для ИФНС. В соответствии с законодательством для самозанятых это требование не является обязательным, однако отсутствие учета может привести к переходу за отметку 2,4 млн рублей в год с доначислением налогов.

В ходе работы продавец обменивается с торговой площадкой следующими документами:

• транспортными накладными (документы оформляются для отправки продукции на склад маркета);

• актами приема-передачи товаров;

• отчетами по продажам (указывается количество единиц реализуемого товара, выручка продавца, комиссия посредника).

Продажи на Wildberries: выбор товара

Успешность проекта зависит от двух факторов: корректность экономической модели и грамотное формирование ассортимента. С точки зрения экспертов, лучшим решением для начинающих станет торговля продукцией, которая уже представлена на площадке, и имеет определенный уровень спроса.

Для ознакомления с соответствующими предложениями в конкретных категориях достаточно воспользоваться поиском и изучить отзывы. Это поможет понять уровень конкуренции и определить моменты, на которых можно получить дополнительное преимущество — речь идет не только о ценообразовании, но и, например, о качестве фотографий и описаний у конкурентов.

Следующий шаг — анализ рентабельности исходя из актуальных показателей ценообразования. Уровень маржи должен не только позволять войти в рынок, но и оставлять небольшой запас, необходимый для проведения маркетинговых акций. При этом не стоит зацикливаться на скидках и пытаться агрессивно демпинговать опытных продавцов Валбериз — стратегия должна быть грамотной и сбалансированной, позволяя получать прибыль, достаточную для дальнейшего развития.

Упаковка, хранение и доставка

Существует перечень рекомендаций и стандартов Валдербейс для партнеров, определяющий критерии соответствия используемых методов работы. Так, например, для позиций, упаковываемых индивидуально, обязательным условием выступает соответствие размеров пакета или коробки содержимому, а также наличие маркера (штрих-кода), соответствующего установленному формату.

Конфигурация должна обеспечивать не только защиту от внешнего воздействия, но и возможность идентификации продукта без вскрытия, с использованием ТСД или специального сканера. Не стоит забывать об удобстве транспортировки и временного хранения — от этого, в том числе, зависит впечатление конечного покупателя, которому вряд ли понравится мятая или поврежденная упаковка.

Какие товары можно продавать на Wildberries

«Вайлдберриз» — это крупная торговая площадка, где каждый пользователь может приобрести необходимый ему товар в режиме онлайн всего за несколько кликов. Количество предложений на сайте достигает нескольких миллионов.

Приоритетным направлением бизнеса на Wildberries является продажа одежды и обуви. Тем не менее здесь продаются и другие товары, например бытовая техника, авиабилеты, игрушки, запчасти для автомобилей.

На площадке можно найти и приобрести все необходимое, вплоть до товаров повседневного спроса, таких как туалетная бумага или медицинские маски с надписью: «Мы победим коронавирус».

Список продукции, которую запрещено продавать на маркетплейсе, включает в себя:

• алкогольные напитки;

• табачные изделия;

• лекарственные препараты (исключение — БАДы);

• продукты краткосрочного хранения — доставляются только в пределах Москвы и Санкт-Петербурга;

• антикварные вещи;

• животные;

• растения — доставка доступна только жителям Москвы и Санкт-Петербурга;

• пиротехника;

• оружие, наркотические вещества и другие предметы, которые нельзя распространять по закону.

Что делать, чтобы продавать больше

Главное условие для хороших продаж на маркетплейсе – выигрышные позиции во внутренней поисковой выдаче. Максимальное количество заказов получают продавцы, которым удается попасть на первую страницу. Чтобы этого добиться, нужно учитывать множество разных факторов, влияющих на ранжирование: новизна товара, процент выкупа, доступность размеров, количество отзывов и так далее.

Улучшить позиции в рейтинге и увеличить количество продаж на платформе помогут следующие советы:

1. Правильное оформление карточек. Качественные снимки товара, сделанные с разных ракурсов, подробное описание, состав, технические характеристики, актуальная цена – все это должно присутствовать в каждой карточке. Также стоит добавить видео, фото в формате 360 градусов.

2. Отслеживание аналитики. Стандартную статистику, которую собирает «Вайлдберриз», можно увидеть в разделе «Отчеты и аналитика». В них фиксируется динамика оборачиваемости, оборачиваемость по брендам и предметам, продажи (общие, без номенклатуры, по регионам, доля бренда), наполненность по поставщику, товарные остатки, наиболее продаваемые позиции. Анализируйте эту информацию и делайте акцент на востребованных продуктах, а убыточные – исключайте из ассортимента. В дополнение к внутренней аналитике маркетплейса, доступной в личном кабинете селлера, рекомендуем пользоваться сервисами ShopStat, WBStat, Moneyplace.

Сколько можно заработать

После выбора товаров и поиска поставщиков надо рассчитать цену продажи и сравнить ее с ценой конкурентов, уже торгующих на площадке. Напомним, что продавец несет существенные расходы: комиссия маркетплейса, услуги по доставке, хранению, упаковке, налоги и др.

Чтобы начать зарабатывать на Вайлдберриз, надо заложить все эти расходы в розничную цену. Здесь опять придут на помощь специальные сервисы. Приблизительный подсчет можно сделать, например, через бесплатный калькулятор Wbhelp.

Предположим, вы хотите продавать настенные часы, которые нужны в каждом доме. Провели анализ, убедились в востребованности, нашли поставщика с хорошим ассортиментом и средней закупочной ценой 700 рублей. Посмотрим, что вы заработаете, если будете продавать эти часы по 1400 рублей.

Выбираем организационно-правовую форму

Продавать на «Вайлдберриз» могут только предприниматели, официально зарегистрированные в налоговых органах РФ. Это юридические лица (ООО, ЗАО и прочие), индивидуальные предприниматели (ИП) и самозанятые граждане.

Забегая вперед сообщу: большинству селлеров подойдет ИП. Для формата «купи-продай» это самая подходящая организационно-правовая форма.

Выбор организационно-правовой формы зависит от товаров и услуг, которые будем продавать:

• ИП. Индивидуальный предприниматель может продавать любые товары, за исключением алкоголя, оружия и химикатов. Но все это и так нельзя продавать через интернет в целом и на Wildberries в частности.
• Самозанятый гражданин, уплачивающий НПД (налог на профессиональный доход). В случае с Wildberries налог будет 6 % от валовой выручки, так как маркетплейс — это юрлицо. При продаже физическим лицам НПД будет 4 %. Самозанятые могут продавать только товары собственного изготовления или услуги, которые оказывает своими силами. Есть ограничение по годовому обороту: он не может превышать 2,4 миллиона рублей. Если больше — добро пожаловать к ИП.
• Юридическое лицо, обычно это ООО (общество с ограниченной ответственностью). Экзотический для маркетплейса случай, но бывает. ООО регистрируют в случае, когда не подходят две предыдущие организационно-правовые формы. Например, если вы открыли страховое агентство и решили продавать услуги на Wildberries, придется открыть ООО, так как ИП заниматься такой деятельностью нельзя.

Выбираем формат работы с Wildberries

Продавать на Wildberries можно по двум схемам:

1. Fulfillment by operator (FBO) —продажа со склада маркетплейса. При работе по этой схеме вы привозите промаркированный товар на склад Wildberries для хранения. Как только он будет продан на сайте, служба логистики маркетплейса соберет заказ, упакует его и доставит клиенту.
2. Fulfillment by seller (FBS) — продажа со своего склада. Здесь продукция лежит на вашем складе, вы же занимаетесь хранением, упаковкой и доставкой.

Львиная доля селлеров работает по FBO: это дает возможность продавать по всей России, где присутствует Wildberries.

FBS выбирают в случаях, когда:

• Нет возможности привезти продукт на склад маркетплейса.
• Товар не ходовой, с низкой оборачиваемостью. Хранение на складах Wildberries платное с первых суток, и если поставка пролежит несколько месяцев, всю выгоду съест оплата склада.
• Вы вышли на рынок с новым товаром, спрос на который не изучен. Тестировать гипотезу лучше, продавая со своего склада, чтобы не платить за хранение.

Как продавать на Wildberries эффективнее?

Многие начинающие продавцы испытывают страх по следующему поводу, как выделиться среди огромного количества поставщиков, когда у тебя еще нет отзывов и вообще ничего. Во-первых, надо сказать, что при первой поставке Wildberries сам поднимает вас в рейтинге и держит там какое-то время. А дальше дело за вами. Вот, что служит продвижением бизнеса:

• Чтобы отстроиться от конкурентов, делайте сразу максимально качественный текстовый, фото и видеоконтент.

• Участвуйте во всем, что связано с ценообразованием: в акциях, скидках, промокодах.

• Настраивайте рекомендации, чтобы клиент с вашего товара попадал на ваш же товар, а не в карточку конкурента. Это хорошо увеличивает процент продаж.

• Работайте с отзывами, отвечайте на них быстро и развернуто.

• Следите за своим рейтингом продавца. Его уменьшают отрицательные отзывы, не снятые с продажи убыточные товары.

• Воспользуйтесь платной рекламой на Wildberries, заказывайте рекламу у блогеров, направляйте на маркетплейс аудиторию из соцсетей.

Пошаговая инструкция как продавать на Вайлдберриз и Озон

Интервью любезно предоставила наш постоянный клиент Елена. Спасибо вам за это!

Всем привет, меня зовут Лена. Мы переехали с семьей из города Красноярск в город Сочи летом 2020 года. Встал вопрос как зарабатывать в новом городе. Ведь во всех курортных городах все заточено на туризм. Меня всегда привлекала продажа товаров из Китая. Если заказывала товар с Алиэкпресс, то 2 штуки. Второй продавала с накруткой.

Еще в начале 2020 года, когда начиналась вся эта пандемийная ситуация в Мире, я начала прощупывать почву. Это было еще в Красноярске. Сделала инстаграм магазин. Использовала доски объявлений Авито и Юла. Начинала с китайских сладостей. Этот товар оказался сезонным. Затем тестировала товары для одностраничных сайтов. Лучше всего продавались кольцевые лампы. Их я хорошо продавала до переезда в Сочи. В Сочи оказался не такой хороший спрос на лампы, но хорошо шли фитнес резинки и смарт часы. Но доход с инстаграм и досок объявлений был невелик, а работать нужно было постоянно: каждый день постить объявления, делать новые фото, обходить блокировки сайтов. Доставка до покупателя отнимала время. А если интересовались люди из других городов, то отправлять предоплату боялись. И их можно понять в наш век. Плюс еще большая стоимость доставки.

Я решила превратить это уже в более масштабный размер, выйдя на маркетплейс, чтобы обеспечить доходом свою семью. Маркетплейс полностью решает проблему с доставкой до покупателя.

Шла на маркетплейсы летом 2020 года целенаправленно. Так как это новый поток, новая товарка и старые виды продаж (одностраничные сайты) уже не продают так, как продают маркетплейсы.

Плюсы от продажи товара на маркетплейсе:

1. Огромный плюс в том, что у маркетплейсов огромные рекламные бюджеты, которых нет у новичков.
2. Также огромная зона покрытия, маркетплейсы продают ваши товары как по всей России так и заграницу.
3. Нет привязанности к месту жительства. Вы можете этим заниматься из любой точки России. Работа из дома.
4. Возможность больше времени проводить с семьей.
5. Для меня плюс еще в том, что мне не нужно напрямую общаться с клиентами, общение с клиентами отбирает у меня много энергии.

Минусы от продажи товара на маркетплейсе:

1. Минусы в том, что товар теряется очень часто, к сожалению (поэтому я сосредоточилась на недорогих товарах).
2. Транспортные расходы лягут на вас, и где-то вы проигрываете перед московскими поставщиками.

Похожие записи:

• Что положено многодетным семьям в 2023 в СПБ
• Кипр отдых 2024 виза нужна или нет
• Налоги австрия для физических лиц