Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сборы за таможенное оформление в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Международная доставка грузов требует оперативности. Чтобы не тратить время клиентов, курьерская служба Time Saving Machine предоставляет заказчикам услуги под ключ с оформлением сопроводительных документов, предоставлением надежной упаковки и страхованием груза при необходимости.
Как происходит уплата пошлин при ввозе товаров с помощью курьерской службы
По запросу Федеральной таможенной службы России компания TSM получает данные для декларирования у клиента и отправляет их в специальный реестр таможенной службы.
Перед оформлением услуги международной доставки между курьерской службой Time Saving Machine и заказчиком заключается договор, который является счетом на оплату и актом выполненных работ. Договор является для клиента гарантией качества предоставляемых компанией TSM услуг, поскольку компания на основании договора принимает на себя ответственность за отправление.
Если заказчиком является юридическое лицо, для составления договора высылается карточка предприятия с реквизитами. Частному лицу достаточно представить копию паспорта. Клиент вносит информацию об отправителе и получателе в анкету, после чего подписывается договор.
Персональный менеджер запрашивает у клиента все имеющиеся документы на товар: сертификаты качества, чеки о покупке, лицензии, которые передает в логистическую службу, где оценивается возможность беспрепятственного ввоза товара в РФ.
В штате компании TSM имеются логисты, помогающие оформлять необходимые бумаги. Услуга входит в стоимость доставки. Если документы в порядке, логисты дают добро на перевозку товара силами курьерской службы. Остальные заботы о грузе компания TSM берет на себя.
Логисты экспресс–службы правильно заполняют инвойс, чтобы на таможне РФ не возникло проблем, поскольку сотрудники таможни тщательно проверяют содержимое отправлений. В случае выявления малейшей неточности груз задерживается, после чего начинаются разбирательства. Чтобы из–за ошибок в документах посылку не оставили храниться на таможне до устранения проблем или не конфисковали, заполнение инвойсов или деклараций всегда стоит доверять профессионалам.
При необходимости оплаты пошлины клиенту поступает уведомление от курьерской службы. В случае предоставления клиентом неправильных или неполных данных о грузе у сотрудника таможни возникнут вопросы. Персональный менеджер помогает оперативно решить возникшие трудности, чтобы груз не задержали на посту и не пришлось платить сбор за хранение.
В течение всего времени перевозки клиенту компании TSM оказывается максимальная поддержка со стороны персонального менеджера. Для отслеживания груза предоставляется трек–номер.
Для логистов компании Time Saving Machine нет ничего невозможного. Интересует доставка посылок и грузов из 240 стран в Россию с растаможкой? Срочно требуется перевозка образцов товара или важных документов? Обращайтесь в международную службу доставки TSM, где любой разрешенный груз будет доставлен точно в срок.
Сбор за таможенное оформление
Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.
Новые ставки таможенных сборов действуют с 1 августа 2020 года.
| Стоимость автомобиля, руб. | Стоимость оформления, руб. |
|---|---|
| до 200 000 | 775 |
| до 450 000 | 1 550 |
| до 1 200 000 | 3 100 |
| до 2 700 000 | 8 530 |
| до 4 200 000 | 12 000 |
| до 5 500 000 | 15 500 |
| до 7 000 000 | 20 000 |
| до 8 000 000 | 23 000 |
| до 9 000 000 | 25 000 |
| до 10 000 000 | 27 000 |
| свыше 10 000 000 | 30 000 |
Как рассчитать таможенные сборы
Специалисты используют определённую формулу, которая позволяет легко рассчитать размер таможенных сборов при оформлении ввозимых товаров. Для этого учитывают коды конкретной продукции, стоимость и страну, где она была произведена. Формально расчёты выглядят следующим образом: берут таможенную стоимость товара, к ней прибавляют сумму сбора за оформление, из полученного значения вычисляют НДС.
На примере рассмотрим подсчёт платежей при импорте яблочного сока из Болгарии в Россию. Исходные данные:
- код товарной номенклатуры ВЭД: 2009719909;
- общий объём импорта: 20 тысяч литров;
- процент пошлины на ввоз: 8%;
- НДС: 18%;
- стоимость продукции: 4000 евро;
- курс евро: 120 руб.
За весь 2022 год в Россию было импортировано 3479 новых электромобилей. Этот показатель на 21% выше, чем в 2021 году. Почти половина ввезенных электрокаров приходится на бренды Tesla и Volkswagen. Также наблюдается многократный рост продукции китайского производства.
Самые популярные модели электромобилей на рынке:
-
Tesla Model Y;
-
Volkswagen ID.4;
-
Tesla Model 3;
-
Volkswagen ID.6;
-
Porsche Taycan
Наша компания занимается растаможкой этих марок электрокаров, а также множества других:
-
Hongqi E-HS9;
-
Lynk&Co 09;
-
Avatr 11;
-
Voyah Free;
-
Voyah Dream;
-
Zeekr 001;
-
Zeekr 009;
-
HiPhi X;
-
HiPhi Z;
-
LiXiang Li L7;
-
LiXiang Li L8;
-
LiXiang Li L9;
- Tesla Model S Plaid.
Действующие таможенные платежи и их формирование
Платежи бывают экспортными и импортными, обязательными и косвенными. К ним относятся:
- таможенная пошлина – обязательный платеж, связанный с перевозкой товаров и вещей через границу;
- таможенные сборы – обязательная плата органам таможни за выпуск, сопровождение и другие положенные действия;
- НДС – для товаров, попадающих в Россию. Регулируется ТК и Налоговым Кодексом РФ (косвенный);
- акцизы – налоги для товаров широкого потребления (табачные изделия, алкоголь, автомобили, мотоциклы, бензин, дизтопливо и масла). Регулируются внутренним законодательством и ТК (косвенный).
Плата за ввоз в Россию различных групп товаров, продуктов обеспечивает защиту внутреннего рынка от конкурентов, на вывоз – регулирует ВЭД в стране. Средства поступают в федеральный бюджет и за последние годы составляют его большую часть.
Размер обязательных платежей зависит от ставок пошлин и вида продукции. Ставки могут быть:
- адвалорными – определяются в процентах от установленной таможенной стоимости товара;
- специфическими – суммы, фиксированные для конкретного вида продукции,
- комбинированными – определяются, исходя из стоимости и количества ввозимых предметов.
Льготы по косвенным таможенным платежам
От уплаты НДС плательщик может освобождаться полностью или возвратить ранее уплаченные суммы. Если товар был ввезен как финансовая помощь, или как сырье для изготовления некоторых видов медицинских препаратов, участник ВЭД налог не платит.
От уплаты НДС освобождаются:
- необработанные натуральные алмазы;
- российская национальная и иностранная валюта, законные средства платежа, ценные бумаги;
- техника, оборудование, отдельные узлы и агрегаты, запчасти, которые являются взносом в уставной капитал предприятий;
- продукция, произведенная за границей на арендованных российскими предприятиями землях;
- морепродукты, переработанные или выловленные субъектами РФ;
- печатные издания, предназначенные библиотекам, музеям, произведения кинематографа, художественные ценности, подаренные государству
- продукция офтальмологии, технические средства реабилитации и сырье для их производства.
В какие сроки необходимо растаможить машину из Германии в 2023 году?
Таможенное законодательство отличается строгими мерами на ввоз ТС на территорию страны. Предоставить авто из Германии на проверку инспектору и оплатить все пошлины, включая налог, у владельца есть 24 часа. В течение этого времени необходимо доставить авто на пункт таможни для процедуры оформления необходимых документов, которые разрешают дальнейший ввоз ТС.
Резиденты страны в 2023 году имеют право на отсрочку платежей до 6 месяцев (но до 2 раз в течение 1 года) при условии, что ТС зарегистрировано в другом государстве. В случае нарушения законодательных актов, ответственное за ввоз автомобиля лицо рискует получить штраф по факту административного правонарушения, а также оказаться фигурантом уголовного дела.
Таблица вычисления платежа по единому тарифу
Итоговую сумму сбора при растаможивании определяет стоимость автомобиля из Германии. Посчитать её можно с помощью таблицы:
| Стоимость авто из Германии (в рублях) | Сумма сбора (в рублях) |
| До 200 000 | 500 |
| 200 000 – 450 000 | 1 000 |
| 450 000 – 1 200 000 | 2 000 |
| 1 200 000 – 2 500 000 | 5 500 |
| 2 500 000 – 5 000 000 | 7 500 |
| 5 000 000 – 10 000 000 | 20 000 |
| 10 000 000 – 30 000 000 | 50 000 |
| Свыше 30 млн. | 100 000 |
| *Сбор на мотоциклы составляет 250 рублей |
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
Нормы ввоза товаров установлены решением Совета Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) от 20 декабря 2017 года № 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования». Решением Совета ЕЭК от 17 марта 2022 года № 35 порог беспошлинного ввоза для физических лиц повышен до 1000 евро на срок с 31 марта до 1 октября 2022 года, а Решениями от 23 сентября 2022 года № 151, 30 марта 2023 года № 30 и 27 сентября 2023 года № 94 — продлён до 1 апреля 2024 года.
Калькулятор таможенной пошлины
Таможенный калькулятор, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Как оплатить таможенную пошлину?
В зависимости от того, какой службой доставляется почтовое отправление, и оказывает ли эта служба услуги таможенного оформления, получателю отправления по указанным контактным данным может быть направлено таможенное уведомление с уже рассчитанной суммой таможенной пошлины и инструкцией по её оплате. Оплату необходимо произвести согласно инструкции.
Многие курьерские службы берут на себя процесс оплаты таможенной пошлины, позволяя внести необходимую сумму в личном кабинете пользователя на своём сайте. Это сильно упрощает жизнь не только пользователям, но и самим курьерским службам — если пользователю дать шанс «накосячить», он непременно им воспользуется, но винить будет, конечно же, не себя.
Почта России при использовании официального мобильного приложения не только сообщает получателю информацию о начисленной таможенной пошлине, но и позволяет её оплатить: онлайн в приложении (без комиссии) или непосредственно при получении почтового отправления (комиссия 10% от суммы таможенного платежа). Онлайн-оплата может быть выполнена с использованием банковской карты. Если вы хотя бы время от времени покупаете дорогие товары за границей, доставляемые обычной почтой, установка приложения Почты России способна избавить вас от многих проблем.
Расчёт и ставки пошлин на экспорт
Формула расчёта экспортной таможенной пошлины на вывоз товара из России зависит от типа её ставки. Российским законом «О таможенном тарифе» установлены III типа ставок.
- Адвалорная или стоимостная ставка добавляется в виде процентов к таможенной цене вывозимых изделий. Сумма таможенных сборов равна произведению этой ставки, выраженной в процентах, и таможенной стоимости.
- Специфическая ставка постановляется в денежном значении за количество облагаемых товаров. Денежной единицей выступает евро.
- Комбинированная ставка совмещает в себе и стоимостные, и численные значения вывозимых товаров. Размер пошлины устанавливается либо путём сравнением этих величин, либо их сложением. Это зависит от типа комбинированной ставки. Конечная сумма вывозного налога выявляется способом сравнения по наибольшему значению.
Сумма оплаты таможенного сбора определяется за оформление, сопровождение и хранение товара согласно Таблицам 1, 2, 3, 4. Исходя из имеющихся данных расчет в 2022 году также выполняется методом суммирования отдельных позиций.
Подготовка продукции к экспорту
Если компания имеет большой номенклатурный ряд продукции, то для начала лучше выбрать несколько товаров для подготовки к экспортным продажам, учитывая анализ конкурентов в этой области и конкурентные преимущества продукции предприятия.
Практика экспорта — определить линейку продукции для экспорта.
Приборы, станки и другая техника должны будут иметь английскую панель управления.
Подготовить и адаптировать инструкции по эксплуатации, паспорта на продукцию, техническое описание на английском языке, учитывая лингвистические особенности предполагаемых рынков сбыта.
Продумать правильное название товара.
Составить каталоги, презентационные письма, Company profile – на английском языке.
Определить код ТН ВЭД экспортируемой продукции.
Если код вам неизвестен, то лучше определить его в таможенных органах или в специальных экспертных организациях.
Сумма таможенной пошлины в 2024 году: ожидаемое увеличение
В 2024 году ожидается увеличение суммы таможенной пошлины в России. Главная причина заключается в инфляционных процессах и изменении мировых торговых условий.
Сейчас сумма таможенной пошлины рассчитывается на основе стоимости товара, а величина пошлины составляет определенный процент от этой стоимости.
Однако, с учетом растущего потребления товаров и услуг, ожидается рост стоимости товаров, а следовательно, и увеличение суммы таможенной пошлины.
Возможно, Государственные органы примут новые правила расчета таможенной пошлины, которые будут учитывать данное увеличение стоимости товаров.
| Год | Сумма таможенной пошлины (в рублях) |
|---|---|
| 2020 | 1000 |
| 2021 | 1100 |
| 2022 | 1200 |
| 2023 | 1300 |
| 2024 | 1400 (предполагаемая) |
Приведенная выше таблица показывает примерное увеличение суммы таможенной пошлины в последние годы. Ожидается, что в 2024 году она составит примерно 1400 рублей.
Посылки на сумму до 5000 рублей не облагаются налогом в 2024 году
Правительство Российской Федерации приняло решение о повышении порога налогообложения для посылок, ввозимых из-за границы. Согласно новому законодательству, посылки на сумму до 5000 рублей не облагаются налогом в 2024 году.
Это решение было принято в целях поддержки малого и среднего бизнеса, а также для упрощения процедуры ввоза товаров. Большое количество людей пользуются возможностью заказывать товары из-за границы, так как это позволяет сэкономить деньги и получить доступ к более широкому ассортименту товаров.
| Порог налогообложения | Величина налога |
|---|---|
| До 5000 рублей | Без налога |
| От 5000 до 250 000 рублей | 20% от стоимости товара |
| Свыше 250 000 рублей | 30% от стоимости товара |
Это решение повлияет на многих покупателей, которые регулярно покупают товары из-за границы. Теперь они смогут сэкономить деньги и не платить налог на покупки до 5000 рублей. Однако, стоит учесть, что если сумма покупки превышает 5000 рублей, то покупатель все равно должен будет заплатить налог в соответствии с новыми правилами.